支付系统是连接消费者、商家（或平台）和金融机构的桥梁，管理支付数据，调用第三方支付平台接口，记录支付信息（对应订单号，支付金额等），金额对账等功能。当用户产生支付行为时，资金从用户端流向支付系统，退款时则相反，从支付系统回流至用户端。因此在整个交易过程中用户端与支付系统是双向资金的流动方式。对于支付系统而言，资金有进有出。从支付系统到商户端就比较简单了，在清算完成后支付系统负责将代收的资金结算给商户，通常结算的操作可以在线上来完成（采用支付公司代付接口或者银企直连接口来完成），也可以由公司财务通过线下手工转账的方式来完成，因此这种资金流动的方式是单向的。完整的支付系统包括如下功能：（1）应用管理: 同时支持公司多个业务系统对接。（2）商户管理: 支持商户入驻，商户需要向平台方提供相关的资料备案。（3）渠道管理: 支持微信、支付宝、银联、京东支付等多种渠道。（4）账户管理: 渠道账户管理，支持共享账户（个人商户）及自有账户。（5）支付交易: 生成预支付订单、提供退款服务。（6）对账管理: 实现支付系统的交易数据与第三方支付渠道交易明细的自动核对（通常T+1），确保交易数据的准确性和一致性。（7）清算管理: 计算收款交易中商户的应收与支付系统收益。（8）结算管理: 根据清算结果，将资金划拨至商户对应的资金帐户中。
支付系统有几个关键的核心流程：支付流程、对账流程、结算流程。支付流程有：（1）用户在商城选购商品并发起支付请求；（2）商城将支付订单通过B2C网关收款接口传送至支付网关；（3）用户选择网银支付及银行，支付平台将订单转送至指定银行网关界面；（4）用户支付完成，银行处理结果并向平台返回处理结果；（5）支付平台接收处理结果，落地处理并向商户返回结果；（6） 商城接收到支付公司返回结果，落地处理（更改订单状态）并通知用户。
退款流程有：（1）用户在商户平台发起退款申请，商户核实退款信息及申请；（2）商户登录支付平台账户/或者通过支付公司提供的退款接口向支付平台发起退款；（3）支付系统会对退款信息校验（退款订单对应的原订单是否支付成功？退款金额是否少于等于原订单金额？），校验商户账户余额是否充足等；校验不通过，则无法退款；（4）支付系统在商户可用余额账户扣除金额，并将退款订单发送至银行，银行完成退款操作。注意：对于网关收款的订单退款，各银行要求不一，有些银行提供的退款接口要求原订单有效期在90或180天，有些银行不提供退款接口；针对超期或者不支持接口退款的订单，支付公司通过代付通道完成退款操作。
系统间的对账比较好理解，这里主要讲支付系统与渠道间的对账。支付系统与渠道间的对账，又包含2个维度：信息流勾对，信息流勾对。核对的差异处理包括信息流勾对的差异处理，资金流勾对对差异处理。对于信息流勾对的差异处理，信息流勾对的差异处理。支付系统信息流没有，而银行有的差异，可能是因为支付系统交易数据的丢失、银行的掉单，如果是银行的掉单，由支付公司的运营登录银行网银确认后，做补单处理，并将差异表中该记录核销。支付系统信息流有，而银行没有的差异，此种情况一般不会发生，因为支付系统所有的交易数据都是取银行返回状态的数据。对于资金流勾对对差异处理，支付系统资金流没有，而银行有的差异。可能原因如下：1、银行日切晚与支付系统核心账务系统；2、支付系统账务核心系统与其他系统间的掉单。一旦出现，则会出现长款（即银行不应该结算而实际结算）的现象，对于因日切导致的差异，在第二天的对账中系统会对平，其他原因的，需要技术排查。
支付系统是连接消费者、商家（或平台）和金融机构的桥梁，管理支付数据，调用第三方支付平台接口，记录支付信息（对应订单号，支付金额等），金额对账等功能。支付系统有支付、对账、结算三大流程。支付系统与渠道间的对账，包含信息流勾对，信息流勾对2个维度。核对的差异处理包括信息流勾对的差异处理，资金流勾对对差异处理。